0% Simulado CPA 10 - Prova Final 1 Digite seu email para receber o resultado. 1 / 50 1. O cadastro dos dados dos clientes das instituições financeiras a) deve reunir o maior número de informações, independentemente da atualização desse cadastro, para a prevenção de lavagem de dinheiro. b) pode ser atualizado, a qualquer momento, a critério dessas instituições c) pode ser atualizado pelos canais de atendimento telefônico, sem a necessidade da comprovação desses dados. d) deve estar completo e atualizado para auxiliar na verificação da capacidade financeira desses clientes com o objetivo de prevenir o crime de lavagem de dinheiro. Um cadastro completo e atualizado auxilia na verificação da capacidade financeira do cliente, o que permite mais facilmente a identificação de operações suspeitas. 2 / 50 2. Qual órgão é composto pelo subsistema normativo que reúne os órgãos normativos e de supervisão, e o subsistema de intermediação que é constituído pelas instituições financeiras e demais entidades? a) Conselho Monetário Nacional b) Banco Central do Brasil c) Comissão de Valores Mobiliários d) Sistema Financeiro Nacional O Sistema Financeiro Nacional é composto pelo subsistema normativo que reúne os órgãos normativos e de supervisão, e o subsistema de intermediação que é constituído pelas instituições financeiras e demais entidades. 3 / 50 3. A rentabilidade que é divulgada a partir da comparação com um benchmark é a: a) Observada b) Relativa c) Nominal d) Esperada A rentabilidade relativa é a taxa de juros calculada a partir da comparação com um benchmark. 4 / 50 4. A LFT é um título público remunerada pela variação: a) Da taxa de câmbio b) Do IGP-M c) Da Taxa Selic Over d) Do IPCA A LFT é um título público remunerada pela variação da Selic Over. 5 / 50 5. A propriedade dos ativos de um fundo de investimento é: a) Do custodiante b) Dos cotistas do fundo c) Do administrador d) Do gestor Após a aquisição dos ativos estes pertencem aos cotistas do fundo, isto é, ao próprio fundo. 6 / 50 6. Na _____________________ as ações oferecidas são aquelas criadas para fins de distribuição pública pela primeira vez. A companhia levanta recursos para suas atividades e aumenta o seu capital social: a) Venda em bolsa de valores b) Venda em mercado de balcão c) Oferta pública inicial de ações d) Oferta pública secundária Na oferta pública inicial de ações as ações oferecidas são aquelas criadas para fins de distribuição pública pela primeira vez. A companhia levanta recursos para suas atividades e aumenta o seu capital social. 7 / 50 7. A CVM estabelece regras claras para as informações que o regulamento deve ter obrigatoriamente. Marque a alternativa incorreta: a) qualificação do administrador e do gestor b) taxa de administração c) quantidade de cotistas d) política de investimento A quantidade de cotistas não é uma obrigatoriedade que deve constar no regulamento do fundo. 8 / 50 8. O risco de se verificar perdas causadas pelos movimentos dos preços dos ativos no mercado é o: a) Risco de crédito b) Risco de mercado c) Risco operacional d) Risco legal Risco de mercado é o risco de se verificar perdas causadas pelos movimentos dos preços dos ativos no mercado. O risco do mercado de ações está ligado às flutuações observadas nos preços dos ativos negociados no mercado acionário. 9 / 50 9. É uma medida que nos permite avaliar comparativamente o desempenho de produtos ou fundos de investimento: a) Marcação a Mercado b) Índice de Referência c) Índice Bovespa d) Índice de Mercado O Índice de Referência ou Benchmark é uma medida que nos permite avaliar comparativamente o desempenho de produtos ou fundos de investimento. 10 / 50 10. Um cliente com 80 anos, elevado patrimônio acumulado e baixo conhecimento financeiro solicita uma indicação de investimento. Marque a alternativa mais adequada a este perfil: a) CDB prefixado pelo prazo de 2 anos b) Fundo de ações c) Fundo cambial d) Previdência privada Para o perfil mencionado uma estratégia mais conservadora tende a ser a melhor. Assim, uma CDB prefixado tem menor risco e é mais fácil para ser acompanhado, do que as alternativas B e C. A oferta de Previdência privada não é adequada para um cliente com 80 anos. 11 / 50 11. Qual das alternativas abaixo não faz parte do cadastro do cliente que deseja operar com uma instituição financeira: a) histórico de dívidas b) grau de escolaridade c) patrimônio d) profissão O histórico de dívidas não é requerido no momento de colher as informações cadastrais do cliente. 12 / 50 12. Um dos principais objetivos do Copom é: a) Definir a meta de inflação b) Definir a meta da taxa Selic c) Definir a taxa DI d) Definir a taxa de câmbio O Comitê de Política Monetária (Copom) define a meta da taxa Selic. 13 / 50 13. De acordo com as normas do BACEN e da CVM, considera-se um indício de crime de lavagem de dinheiro a realização de transações a) entre empresas de um mesmo grupo empresarial. b) nas quais não é possível identificar o beneficiário final. c) que tenham como uma das partes empresas de consultoria e/ou administradoras de bens. d) de valores superiores a R$ 10 milhões. As transações nas quais não é possível identificar o beneficiário final configuram indícios de lavagem de dinheiro, conforme os normativos da CVM (art. 6º, Instrução CVM 301) e do BACEN (art. 10, Circular BACEN 3.461). 14 / 50 14. Um cliente perguntou ao seu gerente qual o órgão responsável por fiscalizar os planos de previdência complementar abertos. Nesse caso, o gerente deverá orientá-lo a procurar a a) Comissão de Valores Mobiliários (CVM). b) Superintendência de Seguros Privados (Susep). c) Superintendência Nacional de Previdência Complementar (Previc). d) Secretaria da Receita Federal (SRF). O órgão que fiscaliza os planos de previdência complementar aberta é a Susep. 15 / 50 15. Em uma empresa, o capital social faz parte do a) ativo. b) capital de terceiros. c) capital próprio. d) passivo. O capital social de uma empresa é o capital aportado pelos seus sócios para a constituição da companhia e passa a pertencer a ela como seu capital próprio. 16 / 50 16. Um indivíduo que acumulou riqueza por meio de trabalho assalariado tende a apresentar a) maior conhecimento de finanças. b) menor horizonte de investimento. c) menor tolerância a risco. d) maior necessidade de retorno. Em geral, um indivíduo que acumulou riqueza por meio de salário apresentará tolerância a risco reduzida. 17 / 50 17. Um investidor deseja adquirir um ativo com baixo risco de crédito. Uma opção para este investidor é: a) CDB b) Debêntures c) Títulos Públicos d) Notas promissória As debêntures e notas promissórias normalmente são emitidas por empresas e o CDB é emitido por uma instituição financeira. Nestas 3 modalidades existe o risco de crédito pois a empresa ou o banco pode não honrar o compromisso com o investidor. Os títulos públicos são emitidos pelo governo e o mercado entendo que o risco de crédito é muito baixo pois existe alta chance de pagamento pelo governo. 18 / 50 18. Um cliente decide investir em um fundo de investimento aberto que não possui carência. Neste fundo: a) Os resgastes só ocorrem no vencimento b) As aplicações só ocorrem no vencimento c) As aplicações e os resgates podem ocorrer a qualquer momento d) As aplicações e os resgates só ocorrem a cada 90 dias É característica de um fundo de investimento aberto que as aplicações e os resgastes ocorram a qualquer momento, diferentemente dos fundos fechados. 19 / 50 19. A barreira de informação é utilizada para a) impedir que o gestor de um fundo tenha acesso a informações de empresas analisadas pelas corretoras de valores. b) impedir que o gestor de um fundo tenha acesso a informações do administrador desse fundo. c) evitar possíveis conflitos de interesse entre o banco e a sua empresa de administrador de recursos de terceiros. d) preservar as informações cadastrais dos cotistas, evitando que um cotista tenha acesso a informações de outros cotistas do mesmo fundo. A barreira de informação é utilizada para evitar possíveis conflitos de interesse entre o banco e o seu administrador de fundos, restringindo as informações como forma de proteger contra eventuais conflitos de interesse esses dois atores. 20 / 50 20. Uma instituição financeira divulgou o material publicitário sobre um novo fundo de investimento, porém foram identificadas algumas informações incorretas sobre as taxas de juros. O material foi produzido por um terceiro. Neste caso de que é a responsabilidade sobre o material divulgado incorretamente? a) Da Anbima b) Do cliente c) Do terceiro contratado d) Da instituição financeira A reponsabilidade por toda a publicação do material publicitário ou do material técnico é da instituição financeira. 21 / 50 21. A rentabilidade do investimento antes da dedução de impostos, despesas e comissões é a: a) Rentabilidade corrente b) Rentabilidade bruta c) Rentabilidade fixa d) Rentabilidade líquida Rentabilidade bruta é a rentabilidade do investimento antes da dedução de impostos, despesas e comissões. 22 / 50 22. Um investidor aplicou seus recursos em 2 investimentos diferentes. Após 12 meses ele percebeu que um deles apresentou perdas que foram compensadas pela rentabilidade positiva do outro investimento. Este é exemplo de: a) Concentração b) Diversificação c) Risco de mercado d) Risco de liquidez A diversificação ocorre quando o investimento ocorre em mais de 1 ativo, possibilitando que a perda em um deles pode ser compensada pelo lucro de outro. 23 / 50 23. O nome da taxa de juros que é calculada a partir do total de negociações com títulos públicos é: a) TR b) DI c) Libor d) Selic A taxa Selic é calculada a partir do total de negociações com títulos públicos. 24 / 50 24. Pelas normas do BACEN, a partir de 2018, as instituições financeiras devem comunicar ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf) as operações ou propostas de operações de depósito em espécie, saque em espécie ou saque em espécie por meio de cartão pré-pago, de valor igual ou superior a a) R$ 250.000,00 b) R$ 500.000,00 c) R$ 50.000,00 d) R$ 100.000,00 R$ 50.000,00 corresponde ao montante igual ou acima do qual, de acordo com a Circular Bacen 3.839, as instituições financeiras devem comunicar ao Coaf as operações ou propostas de operações de depósito em espécie, saque em espécie, ou saque em espécie por meio de cartão pré-pago. 25 / 50 25. Assinale os dois tipos de previdência que temos oficialmente no Brasil: a) Previdência social e previdência complementar b) Previdência social e previdência militar c) Previdência complementar e previdência fixa d) Previdência fixa e previdência variável No Brasil, a previdência apresenta-se de duas formas: Previdência Social e Previdência Complementar Aberta (Previdência privada). 26 / 50 26. O apreçamento (marcação a mercado) em fundos de investimento é a) opcional para os fundos de curto prazo. b) o ato de atualizar o valor dos ativos dos fundos para o valor do dia. c) opcional para os fundos de longo prazo. d) o ato de atualizar o valor dos ativos dos fundos pela curva de juros do dia da sua aquisição. Apreçamento dos ativos (marcação a mercado) é o ato de atualizar o valor dos ativos dos fundos de investimento para o valor justo dos ativos financeiros em determinado período. 27 / 50 27. O prazo médio ponderado de um título financeiro é igual ao prazo até a sua data de vencimento quando a) a taxa de cupom é igual a zero, e o valor de principal é integralmente devido no vencimento. b) a taxa de cupom é igual a zero, e o valor de principal é devido em amortizações periódicas constantes. c) a taxa de cupom é igual à taxa Selic, e o valor de principal é devido em amortizações periódicas constantes. d) a taxa de cupom é igual à taxa Selic, e o valor de principal é integralmente devido no vencimento. O prazo médio ponderado de um título financeiro é igual ao prazo até a sua data de vencimento quando a taxa de cupom é igual a zero e o valor de principal é integralmente devido no vencimento. Para verificar essa afirmação, basta lembrar que o prazo médio ponderado é a média dos prazos dos fluxos de caixa de um título ponderados pelo valor presente de cada fluxo. Quando há um único fluxo de principal e tal fluxo ocorre integralmente na data de vencimento do título, o prazo médio ponderado coincide com o prazo até a data de vencimento desse instrumento. 28 / 50 28. Todos os cidadãos brasileiros que contribuam mensalmente têm direito aos benefícios e serviços oferecidos pelo INSS, a partir de: a) 20 anos b) 18 anos c) 16 anos d) 12 anos Todos os cidadãos brasileiros, a partir de 16 anos de idade, que contribuam mensalmente têm direito aos benefícios e serviços oferecidos pelo INSS. 29 / 50 29. Para concluir sobre a adequação do produto ou serviço aos objetivos de investimento do cliente é necessário verificar, no mínimo: I. o período em que o cliente deseja manter o investimento; II. as preferências declaradas do cliente quanto à assunção de riscos; e III. as finalidades do investimento. a) Apenas I b) Apenas I e II c) Apenas II e III d) Todas estão corretas As três afirmações são necessárias para verificar a adequação do produto ou serviços aos objetivos de investimento do cliente. 30 / 50 30. Nos Fundos de Investimento de Ações a) o come-cotas é anual, e a alíquota é de 15%. b) o come-cotas é semestral, e a alíquota é de 15%. c) não há come-cotas. d) o come-cotas é semestral e a alíquota são de 20%. Nos fundos de ações não há incidência de IR na forma de come-cotas. 31 / 50 31. Marque a alternativa incorreta sobre o CDB: a) É emitido por instituições financeiras b) Pode ser conversível por ações c) Carrega o risco de crédito da instituição emissora d) Possui garantia pelo Fundo Garantidor de Crédito Os CDBs não possuem a característica de serem conversíveis por ações. 32 / 50 32. Não é um exemplo de título com juros pós-fixados: a) LTN b) CDB com taxa CDI c) LCI com taxa CDI d) NTN-B A LTN oferece ao investidor um retorno nominal e predefinido (caso seja mantido até o seu vencimento) no momento da compra. Não tem indexador de taxa de juros ou de índice de preços e não faz pagamentos periódicos de juros. 33 / 50 33. Dentre as alternativas abaixo o principal risco inerente em um CDB prefixado é o: a) Risco operacional b) Risco de crédito c) Risco de liquidez d) Risco legal A partir das alternativas, o principal risco em um CDB prefixado é o risco de crédito da instituição financeira, pois esta pode quebrar. 34 / 50 34. O prazo de uma operação compromissada deve ser a) igual ou inferior ao prazo do instrumento que lhe serve de lastro. b) de, no mínimo, dois dias. c) igual ou superior ao prazo do instrumento que lhe serve de lastro. d) de, no máximo, cinco anos. O prazo de uma operação compromissada deve ser igual ou inferior ao prazo do instrumento que lhe serve de lastro, a fim de que a operação sempre tenha como lastro um instrumento vigente. 35 / 50 35. Em um título de renda fixa, quanto menor for o prazo: a) Maior tenderá a ser o seu risco de crédito b) Menor tenderá a ser sua liquidez c) Maior tenderá a ser sua rentabilidade d) Menor tenderá a ser o seu risco de mercado Risco de mercado decorre da volatilidade nos preços dos ativos. Quanto menor o prazo menor será chance de ter grandes volatilidades no seu preço. 36 / 50 36. As debêntures são conversíveis em ações quando: a) Ocorre queda no valor das debêntures b) Podem ser trocadas por ações da empresa c) Recebem bonificação em mais debêntures d) Ocorre mudança no valor das ações Uma das características das debêntures conversíveis em ações é a possibilidade de serem trocadas por ações da empresa emissora. 37 / 50 37. São obrigações das instituições participantes determinadas pelos princípios gerais do Código ANBIMA de Administração de Recursos de Terceiros I. respeitar o dever de diligência. II. preservar o sigilo das informações dos fundos. III. zelar pela relação fiduciária entre a instituição participante e o cotista. IV. atuar com transparência sobre as informações dos fundos. Está correto o que se afirma em a) I, II, III e IV. b) I e II, apenas. c) III e IV, apenas. d) I, III e IV, apenas. A alternativa correta contempla três obrigações das instituições participantes, estabelecidas pelos princípios gerais do Código de Administração. O item II do enunciado da questão está incorreto, pois os princípios gerais do Código de Administração também impõem o dever de ser transparente com as informações do fundo. 38 / 50 38. Os Planos de Previdência Complementar do tipo Vida Gerador de Benefício Livre - VGBL a) permitem dedução na base de cálculo do Imposto de Renda até o limite de 12% da renda bruta anual tributável. b) têm incidência de Imposto de Renda sobre o valor total do resgate durante o período de diferimento, ou no período de concessão de benefícios. c) têm incidência de Imposto de Renda sobre os rendimentos das aplicações no momento do resgate, ou no período de concessão de benefícios. d) são indicados para indivíduos que realizam a Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda no modelo completo. No VGBL o valor das contribuições não é dedutível na Declaração de Ajuste Anual. Quando do pagamento do benefício ou resgate, a alíquota do IRPF incidirá sobre a diferença entre o valor recebido e o valor aplicado (rendimento), sendo adotado o regime de tributação, conforme a opção do contribuinte. 39 / 50 39. Um investidor observou o desempenho das aplicações financeiras em um período para decidir onde investiria os seus recursos: I. Bosa de valores: 32% II. Ouro: 28% III. Títulos públicos: 7% IV. Dólar: 3% Com base nestas informações assinale a alternativa correta: a) No próximo ano a bolsa de valores deverá ter maior rentabilidade b) A rentabilidade do ouro foi menor do que dos títulos públicos c) A rentabilidade do dólar foi menor do que do ouro d) No próximo ano o dólar deverá ter maior rentabilidade A rentabilidade do dólar (3%) foi menor do que do ouro (28%) no período. 40 / 50 40. Em fundo de curto prazo sem carência que é resgatado 28 dias após a data da aplicação será tributado de que forma: a) IR de 20% e IOF b) Somente IR de 25% c) IR de 22,5% e IOF d) Somente IR de 20% Em fundo de curto prazo sem carência tem a incidência de IR de 22,5% e IOF pois foi resgatado antes de 30 dias. 41 / 50 41. Considere um fundo com data de conversão de cotas em D+0 e data para pagamento do resgate em D+3. Nesse caso, a contar da data de solicitação de um resgate, o pagamento é realizado a) no dia seguinte. b) no mesmo dia. c) após três dias úteis. d) após quatro dias úteis. Considerando que o dia “D” é o dia da solicitação do resgate, para este exemplo, o pagamento do resgate é realizado três dias úteis após a data de solicitação do resgate (D+3). 42 / 50 42. Letras de Crédito Imobiliário (LCI) podem ser emitidas por a) bancos comerciais e bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário. b) bancos comerciais e companhias securitizadoras. c) sociedades de crédito, financiamento e investimento e companhias securitizadoras. d) sociedades de crédito, financiamento e investimento e companhias hipotecárias. As LCI podem ser emitidas por bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário, Caixa Econômica Federal, sociedades de crédito imobiliário, associações de poupança e empréstimo, companhias hipotecárias e outras instituições que venham a ser autorizadas pelo Banco Central do Brasil para isso. 43 / 50 43. A principal atividade das corretoras de valores é: a) Ofertar instrumentos derivativos para os órgãos governamentais b) Fiscalizar as bolsas de valores c) Venda de seguros para os seus clientes d) Executar ordens de compra e de venda de ativos para seus clientes As “corretoras” são IFs constituídas sob a forma de sociedade por ações ou por quotas de responsabilidade limitada. Elas exercem intermediação e cobram taxas e comissões. A principal atividade das corretoras é a execução de ordens de compra e de venda de ativos para seus clientes. 44 / 50 44. O número de cotas que um investidor possui em um fundo de investimento diminui quando a) ele fizer mais aplicações do que resgates. b) ocorrer desvalorização do fundo. c) houver recolhimento de IR na forma de come-cotas. d) ocorrer desvalorização dos ativos do fundo. Quando ocorre o recolhimento de IR como come-cotas, o efeito prático é a redução no número de cotas dos cotistas nos fundos de investimento. 45 / 50 45. O _______________ é inerente ao ativo ou à carteira de ativos e não pode ser reduzido ou eliminado por meio da diversificação. a) Risco não sistemático b) Risco sistemático c) Risco total d) Risco de liquidez O risco sistemático (não diversificável) é inerente ao ativo ou à carteira de ativos e não pode ser reduzido ou eliminado por meio da diversificação. 46 / 50 46. Na LCI a legislação define explicitamente que o prazo de vencimento do papel não poderá ser superior ao prazo de qualquer um dos créditos imobiliários vinculados a ele como lastro. O motivo desta regra é: a) Aumentar o spread b) Reduzir a taxa de juros c) Evitar a falta de garantia d) Evitar o risco legal O fato do prazo da operação ser o mesmo dos créditos imobiliários que são o lastro da operação evita a falta de garantia. Em caso de não pagamento do título as garantias são utilizadas. 47 / 50 47. O prazo mínimo de vencimento de Letras de Crédito Imobiliário (LCI) e Letras de Crédito do Agronegócio (LCA) é de a) 30 dias. b) 120 dias. c) 90 dias. d) 60 dias. De acordo com a norma vigente, o prazo mínimo de vencimento para LCI e LCA é de 90 dias. 48 / 50 48. Neste sistema pessoas físicas, empresas, governos e instituições financeiras passaram a poder realizar transferências de dinheiro para pagamentos, cobertura de saldos, aplicações e outras finalidades com muito mais segurança e rapidez. Este benefício foi propiciado pelo: a) Sistema de Custos Únicos b) Sistema de Pagamentos Brasileiro c) Sistema Integrado da Bolsa d) Sistema Eletrônico de Liquidação e Custódia O sistema de pagamentos brasileiros (SPB) é o responsável pela realização das transferências entre os bancos em tempo real, com a devida segurança. 49 / 50 49. Marque o ativo que possui, historicamente, maior volatilidade e consequentemente maio risco: a) Fundos de investimento em títulos de renda fixa b) Títulos públicos c) CDB d) Ações As ações historicamente apresentam maior variação de preços, o que significa maior volatilidade. 50 / 50 50. O gestor de um fundo de investimento é responsável por a) contratar uma empresa de auditoria independente para o fundo. b) captar recursos de investidores. c) comprar e vender os ativos do fundo. d) distribuir as informações financeiras do fundo. O gestor de um fundo de investimento é responsável por gerir os investimentos do fundo e negociar os ativos do fundo no mercado. Você acertou LinkedIn Facebook Twitter Fazer novamente Compartilhe:
