0% Simulado CPA 10 - Prova Final 5 Digite seu email para receber o resultado. 1 / 50 1. É o objetivo do selo Anbima: a) demonstrar o compromisso das instituições em atender às disposições dos Códigos da Anbima. b) demonstrar que as informações divulgadas são verídicas e confiáveis. c) garantir que a rentabilidade do fundo de investimento será obtida para o cliente. d) garantir que a instituição financeira tem porte adequado para ofertar o produto. O objetivo do Selo Anbima é demonstrar o compromisso das instituições em atender às disposições dos Códigos da Anbima. 2 / 50 2. Um fundo de investimento menciona no seu prospecto a seguinte frase: “O fundo não conta com garantia do administrador do fundo, do gestor, de qualquer mecanismo de seguro ou ainda do Fundo Garantidor de Crédito – FGC”. Esta menção significa que: a) Em caso de perdas a responsabilidade é do administrador b) Em caso de perdas a responsabilidade é do cotista c) O fundo não poderá incorrer em perdas d) O fundo com certeza terá perdas Neste caso as perdas, caso ocorram, são de responsabilidade dos cotistas, pois foi declarado que não existem outras garantias ou garantidores. 3 / 50 3. Uma aplicação de uma pessoa física em caderneta de poupança, pelo prazo de 360 dias corridos, recolherá imposto de renda sobre o rendimento à alíquota de a) 27,5% b) 15% c) 20% d) 0% Os rendimentos com aplicações em caderneta de poupança são isentos de imposto de renda e de quaisquer outros impostos para pessoas físicas. 4 / 50 4. Um cliente pede ao seu gerente a emissão de uma TED no valor de R$ 250 mil para um destinatário, e diz que vai pagar o valor com dinheiro em espécie. O que o gerente deve fazer nesta situação: a) Se recusar a fazer a transação b) Questionar o cliente sobre a origem do recurso e informar o Bacen c) Fazer a transação conforme solicitado pelo cliente d) Questionar o cliente sobre a origem do recurso e informar a CVM Antes de fazer a transação o gerente precisa questionar sobre a origem do recurso e em seguida deve informar ao Bacen para registro. 5 / 50 5. Marque o risco a que um fundo de investimento cambial está sujeito: a) Somente variação cambial b) Somente risco de crédito c) Somente taxa de juros d) Variação cambial e taxa de juros Os fundos cambiais estão sujeitos ao risco da variação cambial da moeda em questão e da variação das taxas de juros pois também pagam uma taxa ao investidor. 6 / 50 6. Assinale a alternativa que representa um fundo multimercado: a) Investe em diversos ativos, mas concentra-se em mercados mais arriscados b) Investe obrigatoriamente em ações c) Investe em diversos ativos sem particularidade na concentração d) Investe principalmente em ativos no exterior É característica de um fundo multimercado investir em diversos ativos sem particularidade na concentração em determinados ativos. 7 / 50 7. Uma das diferenças entre o Plano Gerador de Benefício Livre - PGBL e o Vida Gerador de Benefício Livre - VGBL é o fato de que apenas no a) VGBL é possível deduzir as contribuições na declaração de imposto de renda anual da pessoa física. b) PGBL é possível deduzir as contribuições na declaração anual de imposto de renda da pessoa física. c) PGBL há garantia de rentabilidade. d) VGBL há garantia de rentabilidade. O VGBL e o PGBL são bastante semelhantes e diferem basicamente em função do benefício fiscal e da base de cálculo do IR no momento do resgate do plano. 8 / 50 8. Assinale o limite de aplicação mensal por pessoa física em operações no Tesouro Direto: a) R$ 1 milhão b) R$ 2 milhões c) R$ 100 mil d) R$ 500 mil O limite de aplicação por pessoa física por mês é de R$ 1.000.000,00, mas não há limite financeiro para a venda de títulos. 9 / 50 9. São instituições sem fins lucrativos que mantêm planos de previdência coletivos, organizadas pelas empresas para seus empregados, com o objetivo de garantir pagamento de benefícios a seus participantes na aposentadoria: a) Entidades Fechadas de Previdência Complementar b) Fundos de Investimento c) Clubes de Investimento d) Entidades Abertas de Previdência Complementar Esta é a definição das Entidades Fechadas de Previdências Complementares. 10 / 50 10. Um investidor possui ações da empresa X e no último mês recebeu novas ações devido a capitalização da reserva de lucros. Este é um exemplo de: a) Desmembramento b) Subscrição c) Grupamento d) Bonificação Bonificação consiste na distribuição, por parte da companhia, de ações aos seus acionistas por conta da capitalização das reservas de lucro. Isso ocorre quando as reservas de lucro (parte do patrimônio líquido da empresa) são transformadas em capital social. 11 / 50 11. Um determinado fundo de investimento teve rentabilidade de 16% no último ano. Esta mesma rentabilidade descontada a inflação foi de 11% no mesmo período. Os conceitos que representam estas duas rentabilidades são: a) Nominal e real b) Nominal e fixa c) Corrente e fixa d) Real e nominal A taxa de juros nominal é a taxa utilizada para calcular a remuneração, em moeda corrente. A taxa real é a taxa que desconsidera o efeito da inflação. 12 / 50 12. Um investidor aplica seus recursos em debêntures de uma companhia. Após 1 ano o rating atribuído pela agência de classificação de risco sofre um downgrade. Este é um exemplo de: a) Risco de liquidez b) Risco operacional c) Risco de crédito d) Risco de mercado É comum ver os emissores de títulos de dívida, bem como os próprios títulos, receberem uma nota de crédito (conhecido como rating) emitida por uma agência de classificação de risco. Um dos exemplos de materialização do risco de crédito é a ocorrência de um downgrade no rating. 13 / 50 13. Com o objetivo de fomentar o investimento em infraestrutura e em setores prioritários para o desenvolvimento do país, o Governo Federal estabeleceu em 2011 as chamadas debêntures de infraestrutura. Este é um tipo de: a) Debêntures quirografárias b) Debêntures incentivadas c) Debêntures subordinadas d) Debêntures com garantia real As debêntures de infraestrutura são exemplo que debêntures incentivadas. 14 / 50 14. A possibilidade de perda advinda da flutuação dos preços de títulos de renda fixa causada por alterações nas taxas de juros é a definição do: a) Risco de mercado b) Risco de taxa de juros c) Risco regulatório d) Risco de liquidez Risco de taxa de juros é a possibilidade de perda advinda da flutuação dos preços de títulos de renda fixa causada por alterações nas taxas de juros. 15 / 50 15. O ato de atualizar o valor dos ativos dos fundos para o valor “real” desses ativos em determinado dia é denominado: a) Desdobramento b) Represamento c) Atualização monetária d) Apreçamento Apreçamento é o ato de atualizar o valor dos ativos dos fundos para o valor “real” desses ativos em determinado dia fazer refletir no valor das cotas do fundo os preços de mercado dos ativos. 16 / 50 16. O fundo onde a entrada e a saída de cotistas é permitida apenas em momentos previamente determinados, é o: a) Fundo de participação b) Fundo aberto c) Fundo fechado d) Fundo novo No fundo fechado a entrada e a saída de cotistas é permitida apenas em momentos previamente determinados. Diferentemente do fundo aberto. 17 / 50 17. No caso de obrigação de dívida, há a chance de o emissor ou tomador do empréstimo, responsável pelo pagamento dos juros e do principal, não ser capaz de cumprir com os termos acordados e deixar de realizar tais pagamentos. Esta é a definição do: a) Risco de crédito b) Risco de liquidez c) Risco operacional d) Risco regulatório Risco de crédito é a chance de o emissor ou tomador do empréstimo, responsável pelo pagamento dos juros e do principal, não ser capaz de cumprir com os termos acordados e deixar de realizar tais pagamentos. 18 / 50 18. Uma Nota do Tesouro Nacional Série B (NTN-B) tem o seu valor nominal atualizado a) pela Taxa DI. b) pela Taxa Selic. c) pelo Índice Geral de Preços ao Mercado (IGP-M). d) pelo Índice de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA). O valor nominal da NTN-B é atualizado pelo IPCA. 19 / 50 19. Assinale a alternativa que representa os objetivos do Código de Autorregulação para a certificação continuada: I. Estabelecer princípios e regras de conduta para os profissionais que atuam na oferta de produtos de investimento II. Promover a concorrência leal entre os participantes do mercado III. Adotar práticas equitativas e uniformes entre os profissionais IV. Disseminar a cultura de investimento em bolsa de valores a) I, II e III b) I e II c) I e III d) I e IV Os itens I, II e III estão corretos. Disseminar a cultura de investimento em bolsa de valores não é um dos objetivos do Código de Autorregulação de certificação continuada. 20 / 50 20. Para concluir se a situação financeira do cliente é compatível com o produto ou serviço deve verificar, no mínimo: I. o valor das receitas regulares declaradas pelo cliente; II. o valor e os ativos que compõem o patrimônio do cliente; e III. a necessidade futura de recursos declarada pelo cliente. a) Apenas I b) Apenas I e II c) Todas estão corretas d) Apenas II e III As três afirmações são necessárias para verificar a situação financeira do cliente e sua adequação ao produto ou serviço. 21 / 50 21. O número de cotas que um investidor possui em um fundo de investimento diminui quando a) ocorrer desvalorização dos ativos do fundo. b) ocorrer desvalorização do fundo. c) ele fizer mais aplicações do que resgates. d) houver recolhimento de IR na forma de come-cotas. Quando ocorre o recolhimento de IR como come-cotas, o efeito prático é a redução no número de cotas dos cotistas nos fundos de investimento. 22 / 50 22. O rating atribuído a uma empresa representa a) uma certificação financeira. b) um selo de qualidade. c) uma opinião de crédito. d) um registro regulatório. O rating de uma empresa é uma opinião de crédito emitida por uma agência de classificação de risco. 23 / 50 23. O rendimento de uma ação ocorre quando o investidor: a) Compra a ação por um preço maior do que o de aquisição b) Vende a ação por um preço maior do que o de aquisição c) Recebimento de dinheiro da empresa detentora da ação d) Recebimento de juros combinados no início do investimento O rendimento de uma ação ocorre quando o investidor vende a ação por um preço maior do que o de aquisição. 24 / 50 24. Em um fundo de investimento o administrador decide aumentar a taxa de administração. De acordo com a legislação ele deve: a) Informar formalmente os cotistas b) Após o encerramento do fundo comunicar os cotistas c) Convocar a assembleia de cotistas d) Informar formalmente a instituição financeira Em caso de alteração da taxa de administração o administrador do fundo deve convocar assembleia de cotistas para formalizar a decisão. 25 / 50 25. Assinale a alternativa que representa (i) o índice oficial utilizado para acompanhar a inflação e (ii) indexador da NTN-B, respectivamente: a) Selic e IGP-M b) IPCA e Selic c) IPCA e IPCA d) IPCA e IGP-M O IPCA é o índice oficial utilizado para acompanhar a inflação e o IPCA é o indexador da NTN-B. 26 / 50 26. Um cliente procurou determinada instituição financeira para obter empréstimo pessoal. O funcionário dessa instituição informou ao cliente que I. poderá reduzir a taxa de juros no empréstimo pessoal, se ele contratar um seguro de proteção ao crédito, que lhe será oferecido por valor abaixo do habitual. II. poderá lhe conceder o empréstimo, desde que ele contrate um seguro de proteção ao crédito. Nesse caso, I e II representam, respectivamente, as práticas a) de venda casada e promocional. b) promocional e promocional. c) promocional e de venda casada. d) de venda casada e de venda casada. A alternativa enquadra corretamente cada uma das situações como prática promocional e de venda casada, respectivamente. 27 / 50 27. Nos Fundos de Renda Fixa de Longo Prazo, na classificação da Receita Federal, o come-cotas incide a) semestralmente à alíquota de 20%. b) anualmente à alíquota de 15%. c) anualmente à alíquota de 20%. d) semestralmente à alíquota de 15%. Nos fundos de Renda Fixa de longo prazo, o come-cotas é aplicado semestralmente pela alíquota de 15%. 28 / 50 28. Em um fundo de investimento 555, a taxa de performance é cobrada dos cotistas a) somente quando a rentabilidade do fundo supera a de um indicador de referência. b) semestralmente, quando a rentabilidade do fundo for superar a média dos fundos da sua categoria. c) independentemente de a rentabilidade do fundo superar a de um indicador de referência. d) mensalmente, quando a performance do fundo for positiva. A taxa de performance é a taxa que pode ser cobrada dos cotistas somente quando a rentabilidade do fundo supera a de um indicador de referência. 29 / 50 29. No fundo de investimento fechado as cotas: a) São resgatadas no término do fundo b) Tem incidência de 30% de IR c) Podem ser resgatadas a qualquer momento d) Não são marcadas a mercado É característica de um fundo de investimento fechado que as cotas são resgatadas somente no término do fundo. 30 / 50 30. Assinale quais são as fases da previdência complementar: a) Período de manutenção e período de resgate b) Período de diferimento e período de pagamento c) Nenhuma das alternativas d) Período de acumulação e período de pagamento Período de diferimento e período de pagamento do benefício são as duas fases da previdência complementar. 31 / 50 31. As sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários (CTVM) tem as seguintes atribuições: I. intermediação de negócios entre investidores e mercado; II. operaram em bolsa de valores, recebendo as ordens dos clientes; III. desempenha a função de agente fiduciário. a) II e III estão corretas b) I e II estão corretas c) Nenhuma está correta d) Todas estão corretas As 3 alternativas estão corretas com relação as atribuições das corretoras de títulos e valores mobiliários. 32 / 50 32. A taxa de referência para o cálculo da remuneração devida em empréstimos realizados entre instituições financeiras no Brasil é a a) Taxa Selic. b) Taxa Básica Financeira. c) Taxa Referencial. d) Taxa DI. No Brasil, os empréstimos interfinanceiros (ou seja, aqueles entre bancos e outras instituições financeiras) são remunerados pela taxa DI, divulgada diariamente pela B3. 33 / 50 33. No Brasil os tributos que são mais comuns nos investimentos são: a) Imposto de Renda e ISS b) Somente Imposto de Renda c) Somente ISS d) Imposto de Renda e IOF As aplicações financeiras podem estar sujeitas à cobrança de dois tributos no Brasil: o Imposto de Renda (IR) e o Imposto sobre operações de crédito, câmbio e seguros, ou relativas a títulos e valores mobiliários (IOF). 34 / 50 34. Na _______________ o capital social da companhia é aumentado e novas ações são emitidas para o público investidor. a) Redução de ações b) Grupamento c) Subscrição de ações d) Bonificação Na subscrição de ações o capital social da companhia é aumentado e novas ações são emitidas para o público investidor. 35 / 50 35. “São instituições financeiras privadas ou públicas que realizam pelo menos dois tipos de atividades das seguintes carteiras: comercial; de investimento; desenvolvimento; de crédito imobiliário; de arrendamento mercantil (leasing); e de crédito, financiamento e investimento.” Esta definição se refere a qual intermediário financeiro: a) Bancos comerciais b) Corretoras de valores c) Bancos múltiplos d) Bancos de investimento Conforme a definição de bancos múltiplos. 36 / 50 36. O nome do conjunto de investidores com o objetivo de obter ganhos financeiros a partir da aquisição de uma carteira formada por vários tipos de investimentos é: a) Administradores b) Gestores c) Debenturistas d) Cotistas Cotistas são os investidores que visam obter ganhos financeiros a partir da aquisição de uma carteira formada por vários tipos de investimentos. 37 / 50 37. O _______________ pode ser reduzido por meio da diversificação de uma carteira de investimentos. a) Risco não sistemático b) Risco total c) Risco sistemático d) Risco de liquidez O risco não sistemático (diversificável) pode ser reduzido por meio da diversificação de uma carteira de investimentos. 38 / 50 38. No Tesouro Direto, desde que respeitada a regra do valor mínimo de R$ 30,00, um investidor pode adquirir fração mínima igual a a) 0,01 título. b) 0,10 título. c) 0,20 título. d) 0,05 título. O Tesouro Direto permite a aquisição de 0,01 título (ou seja, um centésimo de título), desde que o valor seja igual ou superior a R$ 30,00. 39 / 50 39. Um investidor montou uma carteira de investimento composta por: 70% em imóveis, 10% em fundos alavancados e 20% em fundos cambiais. Ele está exposto principalmente ao risco: a) De liquidez b) Legal c) De mercado d) Cambial Como 70% está aplicado em imóveis existe o risco de liquidez, pois no momento da venda os possíveis compradores podem oferecer um valor menor que o preço justo. 40 / 50 40. Pelo Código de Administração, o administrador do fundo poderá ser multado se não disponibilizar aos acionistas o valor da cota e do PL. A periodicidade desta obrigação é: a) Semanal b) Mensal c) Diária d) Anual O valor da cota e do PL deve ser disponibilizado diariamente para os investidores no site do administrador e enviado para a CVM, que o publica em seu site. 41 / 50 41. Sobre a função de intermediação financeira desempenhada pelo Sistema Financeiro Nacional, é correto afirmar que a) a expressão custos de transação representa o valor cobrado por uma corretora para a realização de uma operação e também é denominada taxa de corretagem. b) o agente superavitário é aquele que necessita de mais dinheiro do que tem disponível, enquanto o agente deficitário é aquele que necessita de menos dinheiro do que o montante que tem disponível. c) os intermediários financeiros que estejam regularmente inseridos no SFN não podem cobrar taxas de juros mais altas do que as permitidas pela Lei da Usura. d) a captação de recursos dos agentes superavitários, mediante contrapartida, e a sua disponibilização aos agentes deficitários, mediante cobrança de juros, é denominada de intermediação financeira. Traz o conceito correto de intermediação financeira. 42 / 50 42. A utilização de um índice de referência (benchmark) para um fundo de investimento a) indica que tal fundo tem gestão ativa. b) limita a atuação do gestor do fundo à classe de origem daquele índice. c) permite a verificação do desempenho relativo do fundo. d) restringe as operações do fundo aos ativos financeiros componentes daquele índice. A função do índice de referência (benchmark) é oferecer parâmetro de comparação para o desempenho de um ativo financeiro, uma carteira de ativos ou um fundo de investimento. Tal índice não limita a atuação do gestor do fundo à classe de ativos de origem desse índice (isto é, renda fixa ou renda variável), nem restringe as operações do fundo aos ativos financeiros componentes do índice. Além disso, tanto os fundos com gestão passiva quanto (e principalmente) os fundos com gestão ativa podem ter benchmarks para fins, por exemplo, de cálculo da taxa de performance do fundo. Assim, a alternativa (a) está correta. 43 / 50 43. O ____________________ realiza operações no mercado aberto com o objetivo de executar a política monetária. a) Conselho Monetário Nacional b) Banco Central do Brasil c) Comitê Superior de Políticas d) Copom O Bacen realiza operações no mercado aberto com o objetivo de executar a política monetária. 44 / 50 44. Representa um órgão normativo dentro do Sistema Financeiro Nacional: a) Bacen b) Susep c) CMN d) CVM O CMN é órgão máximo do SFN, que estabelece as diretrizes e normas das políticas monetárias, creditícia e cambial e regula o funcionamento e a fiscalização dos intermediadores financeiros. 45 / 50 45. Considere um fundo com data de conversão de cotas em D+0 e data para pagamento do resgate em D+3. Nesse caso, a contar da data de solicitação de um resgate, o pagamento é realizado a) após quatro dias úteis. b) no dia seguinte. c) após três dias úteis. d) no mesmo dia. Considerando que o dia “D” é o dia da solicitação do resgate, para este exemplo, o pagamento do resgate é realizado três dias úteis após a data de solicitação do resgate (D+3). 46 / 50 46. No mercado financeiro, a eventual não observância de regras e leis dá margem à existência de a) risco regulatório. b) risco moral. c) risco de crédito. d) risco de performance. O risco regulatório surge pela falha na observância de regras e leis aplicáveis a produtos e operações no mercado financeiro. 47 / 50 47. Assinale a alternativa incorreta sobre a previdência social: a) É um sistema previdenciário de Benefício Definido (BD). b) As contribuições dos trabalhadores ativos são utilizadas para o pagamento dos benefícios dos aposentados. c) Adota o regime de repartição simples, que funciona em regime de caixa. d) A gestão é feita por uma instituição financeira Na Previdência Social, a gestão é feita pelo governo federal. 48 / 50 48. Uma construtora busca a captação de recursos para seus investimentos. Uma das opções para ela seria a emissão de: a) Debêntures b) Letra de Crédito Imobiliário c) CDB d) CDI A construtora pode emitir debêntures para se financiar. As demais alternativas só podem ser emitidas por instituições financeiras. 49 / 50 49. Marque a alternativa que representa riscos inerentes à uma carteira de ações: I. Risco de crédito II. Risco de mercado III. Risco de liquidez a) I e II estão corretos b) Somente I está correto c) Somente III está correto d) II e III estão corretos Em uma carteira de ações existe o risco de mercado devido a variação dos preços das ações. Existe o risco de liquidez em virtude da distância entre o preço de compra e o preço de venda. O risco de crédito não se aplica pois não depende de pagamento de capital ou juros por parte da empresa. 50 / 50 50. Marque o item que não representa um mecanismo relacionado à segurança e o sigilo das informações: a) Controle de informações confidenciais, reservadas ou privilegiadas, incluindo regras de acesso. b) Testes periódicos de segurança para os sistemas de informação. c) Treinamentos para sócios, administradores e profissionais que tenham acesso a informações confidenciais, reservadas ou privilegiadas. d) Acompanhamento do número de clientes que encerraram o relacionamento. Acompanhar o número de clientes que encerraram o relacionamento é uma atividade que não está relacionada à segurança ou sigilo das informações. Você acertou LinkedIn Facebook Twitter Fazer novamente Compartilhe:
